1. *Rule of law –манай улсад “хууль дээдлэх ёс”, “эрх зүйт ёс”, “эрх зүйд захирагдах ёс” зэргээр янз бүрээр орчуулан тайлбарлаж, хэрэглэж ирсэн. “Rule of law”-ийн гол үзэл санаа нь хэн бүхэн хуульд захирагдах, дур зоргийг хуулиар хязгаарлах, хуулийг тэгш шударга байлгах тухай юм.

2. АТГ-аас  зарласан  тус  мэдээлэл  нь  шүүхээр  хохиролд  тооцогдож,  эрүүгийн  хэргийг  шүүхэд  хянан шийдвэрлэх  ажиллагааны  хүрээнд  хуулийн  хүчин  төгөлдөр  шийдвэрээр  тогтоогдсон  дүн  биш,  зөвхөн мөрдөх байгууллага мөрдөн шалгах ажиллагааны хүрээнд хохирол гэж тогтоосон дүн болно.

3. *ФАТФ - Санхүүгийн хориг арга хэмжээ авах Засгийн газрууд хоорондын байгууллага. Тус байгууллага болон гаргасан зөвлөмж, арга хэмжээний талаар судалгааны ажлын дараагийн хэсгүүдэд дэлгэрэнгүй авч үзэх болно.

4. *Хууль ёсны нэршлээр “зохион байгуулалттай гэмт бүлэг”

5. “Бохир мөнгө”-ийг цэвэр болгох үйл ажиллагаа буюу гэмт хэрэг үйлдэж олсон хөрөнгө, орлогыг цэвэрлэж угаах ойлголт нь энэхүү судалгааны ажилд хамааралтай.

6. *Ул мөр судлал, гэмт хэрэг мөрдөхүй.

7. Манай улсын хувьд 2015 оны Эрүүгийн хуульд гэмт хэргийн ангилалд “ноцтой” гэдэг ойлголт байхгүй, гэмт хэрэг “хөнгөн” болон “хүнд” ангилалтай байхаар ЭХ-ийн §2.6-д заасан. Харин “ноцтой” гэдэг ойлголт гэмт  хэргийн  хохирол,  хор  уршигийн  хүрээнд  тодорхойлогдох  ба  ЭХ-ийн  §2.5-ийн  3-д “...“ноцтой хохирол, хор уршиг" гэж хохирогчийн амьдралын эх үүсвэр болсон эд хөрөнгийн эрхэд, эсхүл улс орон, хүн амын аюулгүй байдалд ач холбогдол бүхий эрхэд хохирол, хор уршиг учирсныг ойлгоно” гэж заасан. Өөрөөр хэлбэл, ЭХ-ийн §2.5-ийн 3-д заасан хохирол, хор уршиг учруулсан гэмт хэргүүд ноцтой буюу мөнгө угаах гэмт хэргийн суурь гэмт хэрэгт хамаарч болохоор байна.

8 *“Serious crime” буюу ноцтой гэмт хэрэг

9. *Эрүүгийн хариуцлага

10. ЭХ-д заасан бүх гэмт хэргийг ойлгоно.11ЭХ-ийн Ерөнхий ангийн §7.5-ийн 2-тзаасныг ойлгоно.

12. “авсан”  үйлдэл  нь  гэмт  хэрэг  үйлдээд  олж  авсан  хөрөнгийг  гэмт  хэрэгтэн  өөрөө  өөрөөсөө  олж  авах боломжгүй, суурь гэмт хэрэг үйлдэхдээ өөртөө авснаар суурь гэмт хэргийн үйлдэл төгсөх учир “гуравдагч этгээд мөнгө угаах” үйлдэлд хамаарна.

13. “эзэмшсэн” үйлдэл нь гэмт хэрэгтэн өөрөө өөрийнхөө эзэмшлээс өөртөө шилжүүлэх боломжгүй учир тус үйлдэл нь учир “гуравдагч этгээд мөнгө угаах” үйлдэлд хамаарна.

14. “ашигласан” үйлдлийн хувьд суурь гэмт хэрэг үйлдээд олж авсан хөрөнгийг гэмт этгээд өөрөө болон гуравдагч этгээд ашиглах боломжтой тул өөрөө болон гуравдагч этгээд угаах үйлдэлд хамаарна.

15. “Нуун далдлах зорилгоор өөрчилсөн, шилжүүлсэн” үйлдлийг өөрөө эсхүл гуравдагч этгээд, “хуулийн хариуцлагаас зайлсхийхэд туслах зорилгоор өөрчилсөн, шилжүүлсэн” үйлдлийг гуравдагч этгээд;

16. Эдгээр үйлдлүүдийг өөрөө эсхүл гуравдагч этгээд үйлдэхээр байна.

17. Судалгааны ажлын 3 дугаар бүлгээс үзнэ үү.

18 *Аж ахуй гэх нэр томьёо нь социалист, пост социалист тогтолцооноос угшилтай. Монгол улсынхууль тогтоомжуудад бизнесийн үйл ажиллагаатай адилтган хэрэглэх хандлага түгээмэл байгаа тул судалгааны ажилд “аж ахуй”, “бизнес” гэх нэршил хавсран хэрэглэгдэнэ.

19. Эдийн болон эдийн бус баялагтай холбоотой суурь харилцааг зохицуулсан Иргэний хуульд “аж ахуйн үйл ажиллагаа” гэх нэршил олноор зохицуулагдсан.

20 *Эрх зүйн харилцааг үүсгэх, өөрчлөх, дуусгавар болгоход чиглэсэн үйл явдал

21. Иргэн дангаараа хуулийн этгээд байгуулах эрхийг хуулиар хориглоогүй.

22. Компани үүсгэн байгуулах, татан буулгахтай холбоотой бүх харилцаа, эрх үүргийг тухайлсан хуулиар буюу  Компанийн  тухай  хуулиар  зохицуулдаг.  ХаринИргэний  хууль  нь  компанийн  эрх  зүйн  байдлыг тодорхойлсон суурь хууль юм.

23. Нягтлан  бодох  бүртгэлийн  аккруэл  суурьгэдэг  ньмөнгө  хүлээн  авсан,  эсхүл  төлсөн  эсэхээс хамаарахгүйгээр орлогыг олсон үед, зардлыг гарсан үед нь хүлээн зөвшөөрч бүртгэх аргыгхэлнэ; 

24. Компанийн тухай  хууль  §75.3-д  “Төлөөлөн  удирдах  зөвлөлийн  гишүүдийн тоог  компанийн  дүрмээр тогтооно”,  §75.4.  “Хувьцаат  компани  болон  төрийн  өмчийн  компанийн  төлөөлөн  удирдах  зөвлөл  нь  ес буюу  түүнээс  дээш  гишүүнтэй  байх  ба  тэдгээрийн  гуравны  нэгээс  доошгүй  хувь  нь  хараат  бус  гишүүн байна”гэж тус тус заасан

25. Мөрдөн  шалгах,  прокурорын  хяналтад  буй  жишээнүүдийг  энэхүү  судалгааны  ажилд  хамруулаагүй болно.

26 *МУТСТтХ-ийн §§4.1.1-4.1.9-д заасан этгээд.

27. Тухайлбал, системийн нөлөө бүхий банкууд, томоохон банк бус санхүүгийн байгууллагууд гэх мэт